Canada · Bénéfices non répartis
Assurance vie détenue par une société : dans quelles situations?
Comprenez le besoin d’assurance, l’engagement de primes et les compromis liés à la valeur de rachat avant d’affecter les surplus de la société.
Par Preserve Wealth Group · Sources vérifiées le 22 septembre 2026
De quoi s’agit-il?
Une société peut détenir une police d’assurance vie et en payer les primes. Une protection permanente peut comprendre une valeur de rachat et une prestation de décès. Les polices avec participation peuvent verser des participations, mais les participations projetées ne sont pas garanties. Le contrat définit les garanties et les obligations.
Pourquoi un propriétaire pourrait-il l’envisager?
Un propriétaire peut avoir un besoin d’assurance à long terme, par exemple pour financer des obligations au décès, ainsi que des capitaux dont l’entreprise n’a pas besoin à court terme. Commencez par établir ce besoin et l’engagement abordable. Comparez la proposition au plan actuel sur le même horizon et avec les mêmes hypothèses de trésorerie.
Ce que l’expression « CELI corporatif » ne signifie pas
Certains invités utilisent cette expression comme analogie. Il ne s’agit pas d’un compte d’épargne enregistré pour sociétés. Un contrat d’assurance comporte une tarification, des primes et des conditions d’accès. Demandez en quoi ses modalités diffèrent d’un compte d’épargne ou de placement avant de vous fier à cette comparaison.
Quand prendre du recul
Si l’entreprise risque d’avoir besoin rapidement de toutes ses liquidités ou ne peut soutenir les primes proposées, revoyez les hypothèses de financement. Demandez de distinguer les valeurs garanties des projections, de préciser le coût d’un arrêt anticipé et d’expliquer la rémunération du conseiller.
Questions à poser à votre spécialiste
- Quel besoin d’assurance cette solution vise-t-elle?
- Que se passe-t-il si je cesse de payer les primes?
- Quelles liquidités restent disponibles hors de la police?
Première consultation gratuite. Si votre demande est admissible, notre équipe vous appelle pour confirmer vos renseignements avant d’examiner une mise en relation.
Sources et portée
Information éducative destinée aux Entrepreneurs au Canada. Le traitement fiscal et la pertinence dépendent de votre situation. Examinez toute stratégie avec les professionnels financiers, fiscaux et juridiques dûment autorisés.