Canada · Accès aux capitaux
Accéder à la valeur de rachat : retraits et prêts
Trois moyens d’accéder à la valeur peuvent avoir des conséquences différentes sur l’impôt, la protection et l’endettement.
Par Preserve Wealth Group · Sources vérifiées le 22 septembre 2026
Un retrait modifie la police
Retirer directement des fonds d’une police peut réduire la protection et générer un revenu imposable. Demandez un calcul écrit du montant disponible, de la protection restante et des conséquences fiscales avant de poursuivre.
Une avance sur police diffère d’un prêt bancaire
Une avance consentie par l’assureur peut être imposable lorsqu’elle dépasse le coût de base rajusté pertinent. Un prêt bancaire garanti par la police crée une dette distincte. Il exige l’approbation du prêteur et comporte des intérêts et des modalités de remboursement. Une projection de valeur de rachat ne garantit pas l’accès au crédit.
Les liquidités de la société et les dépenses personnelles sont distinctes
Si la société détient la police ou contracte le prêt, demandez comment le propriétaire recevrait personnellement les fonds. Un dividende ultérieur ou un autre transfert peut avoir ses propres conséquences fiscales. L’analyse doit suivre les fonds à chaque étape du montage proposé.
Évaluez le scénario défavorable
Demandez ce qui se passe si les taux augmentent, si les conditions de prêt changent ou si la police doit être rachetée pour rembourser une dette. Gardez en vue les besoins immédiats de l’entreprise. La prudence est particulièrement importante si la proposition dépend d’un emprunt dans plusieurs années.
Questions à poser à votre spécialiste
- Quel mode d’accès est proposé?
- Quel est l’effet sur la protection et l’impôt?
- Qui paie les intérêts et rembourse le prêt?
Première consultation gratuite. Si votre demande est admissible, notre équipe vous appelle pour confirmer vos renseignements avant d’examiner une mise en relation.
Sources et portée
Information éducative destinée aux Entrepreneurs au Canada. Le traitement fiscal et la pertinence dépendent de votre situation. Examinez toute stratégie avec les professionnels financiers, fiscaux et juridiques dûment autorisés.